Lever le voile sur les zones d'ombre : le secteur immobilier alimente le blanchiment d'argent en Ouganda

9 janvier 2026

Sa valeur estimée en 2025 dépasse 356 milliards de dollars américains (Statista Uganda), avec une croissance annuelle estimée à 6,95 % entre 2025 et 2029. Le secteur immobilier ougandais présente également des risques de blanchiment d'argent, malgré un cadre législatif et des principes établis. L'Ouganda possède différents régimes fonciers, notamment le régime coutumier, le bail emphytéotique, la pleine propriété et le régime Mailo. Ces systèmes régissent l'acquisition, la propriété, l'utilisation et la cession des terres dans le pays.

Le cadre réglementaire immobilier en Ouganda est régi par plusieurs lois et principes. Le respect de ces lois est essentiel pour toute personne souhaitant acheter, vendre ou développer un bien immobilier en Ouganda. De même, l'Ouganda dispose d'un cadre institutionnel et réglementaire anticorruption complet visant à lutter contre la corruption. Ces initiatives témoignent de l'engagement de l'Ouganda à combattre la corruption dans divers secteurs et institutions.

L'Ouganda dispose d'un cadre législatif pour la lutte contre le blanchiment d'argent, régi par la loi de 2013 sur la lutte contre le blanchiment d'argent, qui vise à interdire et à prévenir le blanchiment d'argent et à établir l'Autorité de renseignement financier.

En Ouganda, la propriété foncière est régie par quatre régimes : la pleine propriété, le droit coutumier, les terres privées Mailo et le bail emphytéotique. Ces régimes sont reconnus par la loi foncière ougandaise de 1998, qui confère des droits de propriété pour différents modes d’occupation des terres. Une transaction foncière réussie en Ouganda comprend plusieurs étapes clés afin de garantir un achat légal et sécurisé.

Le Bureau des services d'enregistrement de l'Ouganda est chargé d'enregistrer toutes les entreprises en Ouganda, mais il n'existe actuellement aucun registre public des bénéficiaires effectifs des biens immobiliers.

Les acteurs qui facilitent les transferts de fonds étrangers dans le secteur immobilier comprennent : les courtiers immobiliers (y compris les avocats) ; les gestionnaires d’installations ; les investisseurs étrangers ; les fonctionnaires et les personnes politiquement exposées ; le personnel de sécurité ; les institutions financières (bureaux de change, agents de paiement mobile, cryptomonnaie, banques) ; les entreprises ; et d’autres encore, notamment les églises et les ONG.

Malgré certains défis existants, l'Ouganda met en œuvre de nombreuses mesures pour lutter contre le blanchiment d'argent, notamment : la modification de la loi sur les sociétés afin d'instaurer des dispositions relatives à la transparence de la propriété effective ; l'adhésion à l'Initiative pour la transparence des industries extractives (ITIE) afin d'améliorer la transparence des entreprises, en particulier dans le secteur minier et extractif ; la création d'un système d'information foncière sous l'égide du ministère du Logement, du Développement urbain et du Développement (MLHUD) afin d'améliorer la transparence dans le secteur foncier ; la modification du code de conduite des dirigeants et la création d'un tribunal chargé de vérifier ce code afin d'améliorer la déclaration de patrimoine par les élus ; la synchronisation des données nationales avec le Système national d'identification pour faciliter l'accès à l'information par les autorités publiques telles que l'Autorité fiscale ougandaise (URA), les institutions bancaires, les services de sécurité et les services d'immigration ; l'adoption d'une loi sur l'échange automatique de renseignements (loi de 2023 sur l'échange automatique de renseignements) ; et le renforcement de la mise en œuvre de la loi sur la lutte contre le blanchiment d'argent (AMLA), ce qui devrait améliorer le respect des obligations par les organismes et agences concernés.

L'étude a formulé les recommandations suivantes :

• Améliorer la transparence et l'accès à l'information dans les transactions foncières et immobilières.
• Appuyer les autorités compétentes en Ouganda dans la mise en œuvre de leur mandat
• Promouvoir la conformité dans les systèmes financiers
• Renforcer la coordination entre les États parties en matière de partage d'informations et d'assistance juridique mutuelle
• Mettre en place et appliquer un cadre réglementaire solide, notamment en réglementant les transactions immobilières en espèces.

Comprendre le cas Libra : identifier les signaux d'alerte dans le secteur des cryptoactifs

Par Claudia Marcela Hernández, 2 juillet 2025

Le terme « actifs numériques » est utilisé par certaines juridictions, comme les États-Unis, conformément à la définition de l' article 394 de la loi Genius de 2025. De plus, une nouvelle sous-commission du Congrès (la sous-commission sur les actifs numériques) a été créée afin d'élaborer une législation visant à guider le secteur dans son fonctionnement. Le Salvador a également approuvé la loi sur l'émission d'actifs numériques utilisant ce terme.

D'autres termes ont été intégrés comme équivalents aux actifs numériques, comme « actifs virtuels », initialement introduit par le Groupe d'action financière (GAFI). Ce terme est également utilisé dans une réglementation récemment approuvée en Argentine , ainsi que dans un projet de loi en Colombie. Par ailleurs, d'autres termes, comme « cryptoactifs », ont également été développés par le règlement sur le marché des cryptoactifs (MiCA) de l'Union européenne. Le terme « crypto » a également été utilisé pour désigner tous les termes mentionnés ci-dessus.

En 2025, le marché des cryptomonnaies atteindrait 47,73 milliards de dollars américains, avec une croissance estimée à 69,39 milliards de dollars américains d'ici 2030. L'émission de bitcoins, d'altcoins, de memecoins et de nouveaux jetons devrait donc croître dans les années à venir. Dans ce contexte, il est crucial de définir un cadre juridique clair pour aider les investisseurs à prendre des décisions éclairées concernant les actifs numériques.

Ce document traitera de l'affaire $LIBRA et des enseignements tirés, et fournira une analyse des différents cadres juridiques et l'identification des signaux d'alerte pour prévenir les délits financiers, tels que les escroqueries lors de l'émission de nouveaux jetons. Enfin, des recommandations pour lutter contre les flux financiers illicites dans le secteur seront formulées.

Cartographie des risques de flux financiers illicites tout au long de la chaîne d'approvisionnement de l'exploitation aurifère au Ghana

4 février 2025

Global Financial Integrity (GFI) et le Centre de développement social intégré (ISODEC-Ghana) ont publié un nouveau rapport, intitulé Mapping of Illicit Financial Flows Risks Along the Supply Chain of Gold Mining in Ghana (Cartographie des risques liés aux flux financiers illicites tout au long de la chaîne d'approvisionnement de l'exploitation aurifère au Ghana), qui met en évidence les risques critiques liés aux flux financiers illicites (FFI) dans l'industrie minière du pays. Le rapport met l'accent sur la manière dont les vulnérabilités de la chaîne d'approvisionnement entravent la mobilisation des ressources nationales et menacent l'intégrité et la prospérité future du sous-secteur minier.

L’étude identifie les risques accrus de corruption parmi les fonctionnaires des agences gouvernementales comme l’un des principaux facteurs de flux financiers illicites, les faiblesses systémiques permettant les sorties illicites de ressources. En outre, le rôle des sociétés minières multinationales et de l’exploitation minière informelle, communément appelée « galamsey », dans l’exploitation de cadres réglementaires faibles exacerbe les fuites financières. Ces résultats soulignent le besoin urgent de réformes pour atténuer les pratiques financières illicites au sein du secteur.

Le rapport fournit des recommandations politiques clés pour faire face à ces risques tout au long de la chaîne d’approvisionnement de l’extraction de l’or. Pendant la phase d’extraction, le gouvernement doit mettre en œuvre une surveillance rigoureuse et procéder à des audits fréquents des activités minières tout en intégrant les technologies numériques pour surveiller les processus d’extraction et de production du minerai. L’amélioration de la transparence peut être obtenue par le traitement et le renforcement des procédures de vérification douanière, ainsi que par la mise en œuvre de systèmes de traçabilité comme la technologie blockchain. La collaboration entre les entités régionales au-delà des frontières est essentielle pour lutter contre la contrebande et la sous-déclaration.

Le renforcement des contrôles douaniers et la mise en œuvre de technologies numériques, comme le suivi GPS des expéditions de minerais, peuvent réduire les flux illicites. Les gouvernements doivent harmoniser les contrôles aux frontières et promouvoir l’utilisation des canaux de transport officiels. Au stade de la commercialisation et de la vente, une transparence totale des transactions, y compris la divulgation publique de la propriété effective des sociétés impliquées dans le commerce de l’or, doit être assurée. Des systèmes automatisés de surveillance des transactions sont impératifs pour résoudre les problèmes de sous-évaluation et de fausse facturation. En outre, des mesures de lutte contre la corruption doivent être appliquées et des sanctions sévères doivent être prévues pour les activités illicites du gouvernement.

Ce rapport souligne l'urgence pour les décideurs politiques, les acteurs du secteur et les partenaires internationaux de renforcer les cadres réglementaires et de combler les lacunes qui contribuent aux pertes financières du secteur minier ghanéen. En relevant ces défis, le pays pourra tirer pleinement parti de ses vastes ressources aurifères, améliorant ainsi la croissance économique et favorisant le développement durable.

https://gfintegrity.org/report/mapping-of-illicit-financial-flows-risks-along-the-supply-chain-of-gold-mining-in-ghana/

INDICE MONDIAL DU CRIME ORGANISE 2023